В качестве «валюты» инвестирования банками предлагаются следующие драгоценные металлы: золото, серебро, платина и палладий, но в основном банки предлагают на реализацию слитки из золота и серебра. При этом наиболее популярным у населения традиционно остается золото. Купить слиток, это пол дела, его надо еще где-то хранить. Поэтому банки, в тех же видах драгметаллов предлагают клиентам и открытие металлических счетов ответственного хранения.
В соответствии со статьей 5 Федерального Закона от 02,12,1990г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» и отдельных пунктов Положения ЦБ РФ от 01.11.1996 г. N 50 "О совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории РФ и порядке проведения банковских операций с драгоценными металлами" утвержденного Приказом ЦБ РФ от 1 ноября 1996 г. N 02-400 операции с драгоценными металлами и услуги по хранению и перевозке драгоценных металлов на территории Российской Федерации совершают только те банки, которые получили на это лицензию (разрешение) Банка России и имеют в наличии сертифицированные хранилища.
Драгоценные металлы в физической форме, принимаемые от клиента на металлические счета ответственного хранения, не относятся к привлеченным банками средствам и поэтому не могут быть использованы как кредитные ресурсы или размещены банками от своего имени и за свой счет в другие финансовые инструменты. Тогда в чем же заинтересованность банков в открытии, да еще и бесплатном, таких счетов? Ответ прост. В платности услуг по обслуживанию счета и получении маржи от реализации клиенту слитков.
Для наглядности приведу тарифы комиссионного вознаграждения по металлическим счетам ответственного хранения для частных лиц*, например, Промсвязьбанка (информацию по металлическим счетам Сбербанка можно будет прочитать в моей следующейстатье) по состоянию на 07.10.2008 года:
| Наименование услуги | Стоимость услуги
|
| 6.1. Открытие металлического счета ответственного хранения | Бесплатно
|
| 6.2. Закрытие металлического счета ответственного хранения | Бесплатно
|
| 6.4. Зачисление драгоценного металла на металлический счет ответственного хранения | 0,01% от суммы
|
| 6.5. Выдача драгоценного металла с металлического счета ответственного хранения | 0,01% от суммы
|
6.6. Ведение металлического счета ответственного хранения до 50 кг
50 кг и выше | 0,11% в месяц от стоимости драгоценного металла на счете
0,10% в месяц от стоимости драгоценного металла на счете
|
| 6.7. Транспортировка партий драгоценного металла по территории РФ либо за границу РФ* | По отдельному соглашению, расходы возмещаются согласно тарифов по инкассации. |
* услуги по ответственному хранению драгоценных металлов и услуги инкассации облагаются НДС. Тарифы указаны без учета НДС.
А теперь, основываясь на приведенных данных Промсвязьбанка, рассчитаем целесообразность вложения средств в драгоценные металлы на условном примере. Во сколько обойдется хранение слитка на металлическом счете, и какова может получиться прибыль от такой сделки.
Условный пример:
За условия взятоследующее:
- Условный срок хранения мерного слитка – 12 месяцев.
- Мерный слиток золота – 100 грамм.
- Стоимость реализации такого слитка в Промсвязьбанке на 07.10.08 г., включая НДС (18%) составляла - 89 210,36 руб.
- Расчетная величина среднегодовой доходности золота за период в 4,5 года - 17,4 %.(расчет смотри выше)
- Расчетная стоимость слитка к концу 12 месяцев ориентировочно может составить – 104 736,96 (89 210,36 руб. + прирост 17,4%)
Затраты по хранению золотого слитка в Промсвязьбанке:
- Зачисление 100-граммового золотого мерного слитка на счет обойдется – 89 210,36 руб. * 0,01 / 100 = 8,92 руб.
- Ведение счета – 89210,36 * 0,11 /100 * 12 мес.=1177,58 руб.
- Затраты за год – (8,92 руб. + 1177,58 руб.) + 18% НДС = 1186,5 руб.+213,57 руб. = 1400,07 руб.
Ожидаемая прибыль за 12 месяцев может составить 14126,53 руб. (104 736,96 – 89210,36 – 1400,07).
А какой доход можно получить, разместив эти же сбережения на срочный вклад. Так, при размещении 89 210,36 рублей на рублевый вклад «МОЯ ВЫГОДА» того же Промсвязьбанка на срок 367 дней под 12,3 % «годовых», доход получится 10566,97 руб. (89210,36 * 12,3% / 100 – 35 % налога с 1,3% дохода = 10972,87 – налог 405,9 руб.). Об этом стоит подумать.
В продолжение темы металлических счетов и драгметаллов на сайте «Банкирша.ком» можно ознакомиться еще со статьями:
- Купить слиток. Правила продажи слитка (из золота, серебра). Цена слитка и налоги. Где купить слитки? Слитки в Сбербанке.
- Металлический счет. Все про открытие металлического счета ответственного хранения
- Обезличенный металлический счет (ОМС). Металлические вклады.
- Слитки. О слитках (золото, серебро, платина, палладий) драгоценных металлов. Пробы слитков. Мерные слитки